Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499) 653-60-72 (доб. 946, бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
Регионы (вся Россия, добавочный обязательно):
8 (800) 500-27-29 (доб. 565, бесплатно)
Вернуть налоговый вычет за покупку квартиры пенсионеру

Вернуть налоговый вычет за покупку квартиры пенсионеру

Вернуть налоговый вычет за покупку квартиры пенсионеру
СОДЕРЖАНИЕ
0

Какие пенсионеры могут получить такой вычет{q}

Порядок действий при получении налогового вычета ничем не отличается от стандартного оформления. Механизм возврата осуществляется либо через работодателя, либо через налоговую инстанцию в соответствии с действующим законодательством.

Для оформления пенсионеру потребуется предоставить:

  1. декларацию о доходных операциях по форме 3НДФЛ;
  2. справку об уплаченных налогах;
  3. заявление установленного образца;
  4. квитанция о приобретение отделочного материала, если имеется смысл строительства;
  5. правоустанавливающие документы на объект недвижимости.

https://www.youtube.com/watch{q}v=3T_sVCSPYOg

После этого от гражданина не требуется никаких действий. Достаточно ожидать решения по заявке. В течение 3 месяцев проводиться проверка по предоставленной документации на подлинность и достоверность. Если все в порядке, то человеку приходит извещение, где оговорено решение.

Далее нужно посетить территориальный налоговый номер по месту жительства или регистрации. Здесь нужно предоставить реквизиты для перечисления денежных средств. стоит помнить, что расчетный счет нужно иметь в отделении любого российского банковского учреждения.

В частности:

  1. стоит помнить, что неработающий гражданин может получить денежные средства за предыдущие три года, которые предшествовали приобретению недвижимости;
  2. при приобретении объекта недвижимости, где собственник только в долевом соотношении, платеж осуществляется пропорционально доли;
  3. гражданин пенсионного возраста, как и любой другой, может получить платеж как у работодателя, так и через налоговую инстанцию по заявлению. Если гражданин работает по совместительству сразу на нескольких местах трудоустройства, то налоговая инстанция самостоятельно определяет порядок очередности работодателя.

Существует и еще одна возможность приобретения налогового вычета. Если гражданин не работает, но находится в зарегистрированном браке, чей супруг имеет официальный доход, последний может вернуть платеж на приобретение супруга. Это право сохраняется даже при оформлении в долевую собственность или без нее.

Пожилая пара

Действующее законодательство позволяет оформлять в связи с понятием совместно нажитого имущества. Но здесь имеется и дополнительное условие. Все те, кто приобретают такое право, не должны были до 2014 года получить его. Или возможность возврата остается в соответствии с остатком части вычета.

Для оформления в налоговой инстанции потребуется предоставить определенные документы.

Он имеет расширенную позицию для каждого контингента лиц:

  1. заявление установленного образца;
  2. паспортные данные;
  3. декларация по форме 3НДФЛ;
  4. справка 2НДФЛ;
  5. все документы на квартиру, в том числе свидетельство о государственной регистрации, приема–передачи или договор купли–продажи;
  6. вся документация, подтверждающая оплату приобретения – банковская выписка и расписка при необходимости;
  7. если это объект недвижимости, приобретенный в ипотечное кредитование, то дополнительно предоставляют кредитный договор и справку об уплаченной стоимости продукта;
  8. в случае, когда собственник состоит в браке, нужно предоставить свидетельство о заключении брака и заявление по распределению вычета.

Итак, может ли пенсионер получить налоговый вычет при покупке квартиры{q} Раньше подобная категория людей, у кого не было иной прибыли, кроме пенсии, и которые не оплачивали указанный ранее налог, не вправе были надеяться на приём рассматриваемого налогового вычета при покупке квартиры от налоговиков вне зависимости от оснований появления правомочия на рассматриваемую льготу. Выплата попросту не производилась. Такие лица очень долго спорили, можно ли вернуть уплаченный ими НДФЛ.

Однако после 2012 года, когда были введены соответствующие изменения в налоговое законодательство страны, неработающим пенсионерам разрешили требовать получения рассматриваемой льготы с учётом выплаченных ими до этого сумм подоходного налога. Так, на сегодняшний день им разрешено получать вычет при сложении уплаченных ими сумм за последние несколько периодов налогообложения.

Перерасчёт налогового срока на календарный – весьма сложное занятие, особенно для неработающего. Но исходя из положений налоговых органов, стоит отметить, что пенсионеры, купив в данном году какое-либо жилище, смогут затребовать вычет за три прошедших года. Пенсионеру можно будет оформить рассматриваемую льготу за четыре полных календарных года.

Своё право пенсионер может реализовать по-любому. Однако неработающему нужно иметь в виду нижеследующие основные правила расчёта вычета для лиц пенсионного возраста.

  1. Документы на выдачу рассматриваемого налогового возврата подлежат представлению налоговикам лишь после конца того налогового срока, где возникло основание для его выдачи. В этом году неработающие смогут затребовать себе вычет лишь при условии покупки жилища в предшествовавшем году. Таковым периодом, где гражданину разрешается начислять вычет, признаётся 2012–2016 года.
  2. ЖенщинаГодами расчёта признаются лишь те, что предшествовали непосредственно году подачи заявки. Когда пенсионер подаёт заявление на выдачу вычета в 2020 году, а квартира куплена в 2017, то ему выплату имущественного вычета произведут из расчёта выплаченных им НДФЛ за 2015–2019 года. Как правило, в подобной ситуации сумма вычета выходит гораздо меньше, так что с выдачей безработным тянуть не стоит.
  3. Если с момента выхода человека прошло больше времени, чем максимальный период в прошлом, за что он вправе воспользоваться имущественным вычетом, то пенсионеру тот не будет оформляться. Когда пенсионер покупает жилище, будучи пятый год на пенсии, то в качестве возврата ему попросту будет нечего оформлять.

Разумеется, исключением из указанного правила является то обстоятельство, когда, в отличие от неработающих граждан, пенсионер работает и платит НДФЛ и одновременно получает пенсию или продаёт имущество. В таких случаях факт наличия пенсии никоим образом не влияет на имущественные правомочия на оформление вычета. Расчёт будет осуществляться исходя из сумм, выплачиваемых человеком в качестве НДФЛ.

Вернуть налоговый вычет за покупку квартиры пенсионеру

К примеру, некий пенсионер Петров купил в рассматриваемом году квартиру. Вышел на пенсионное обеспечение он в этом же году, однако на два месяца ранее, чем произвёл покупку, скажем, в апреле. Подавать на оформление возврата уплаченных им НДФЛ он сможет лишь в 2018 году. А рассчитываться возврат будет с учётом уплаченных им налогов за период с января 2013 года по апрель 2017 года.

То есть Петров сможет получить возврат с учётом неполных четырёх календарных лет. Как правило, налоговый период при начислении сумм в качестве возврата не учитывает фактический период оплаты налогов. Если гражданин оплачивал налог полгода, то эти полгода будут рассматриваться в качестве полного налогового периода.

Другой пример, некто пенсионер Васильев приобрёл частный дом в 2017 году. На пенсию он вышел в 2015 году. Когда он в 2018 году обратится за оформлением полагающегося ему возврата, то в качестве сумм в вычете будут учитываться лишь уплаченные НДФЛ с января 2013 по 2015 год, до месяца, когда Васильев вышел на пенсию.

То есть те года, когда пенсионер уже находился на пенсии, не будут учитываться при расчёте возврата. Как уже было сказано, исключением являются те случаи, когда пенсионер продолжает вести трудовую деятельность и уплачивать НДФЛ государству со своего ежемесячного или годового дохода, не говоря уже о возвращении в вычетах.

Итак, могут ли получить налоговый вычет пенсионеры и за сколько лет можно получить налоговый вычет для пенсионеров{q} Как уже было сказано, возврат по НДФЛ на покупку квартиры осуществляется в следующий после осуществления покупки жилья года год.

Предлагаем ознакомиться:  Как правильно оформить документы при покупке квартиры

Имущественный налоговый вычет при покупке жилища возвращается в соответствующем региональном (территориальном) подразделении федерального органа, осуществляющего сбор налогов, возможно, через представительское учреждение, получающее заявления от граждан.

  • документы, удостоверяющие факт того, что пенсионерка купила жилище, вернула деньги (факт приобретения жилища третьими лицами не учитывается), как правило, договор купли-продажи, акты на строительство домов, документы приобретающих лиц;
  • справки с места работы по поводу получаемого ныне или получаемого в прошлом заработка, а также уплачиваемых по ним налогах;
  • справки из налогового органа по поводу уплаченных самим лицом налогов по добровольному декларированию доходов по итогу каждого налогового периода и обложению подоходным налогом;
  • пенсионное удостоверение лица;
  • паспорт лица;
  • заявление на оформление вычета согласно форме, установленной положением федерального органа по сбору налогов (предоставляется по месту обращения).

Чтобы вернуть налог с покупки квартиры и оформить вычет, пенсионерами необходимо постараться и в плане бюрократии. Гораздо легче для работающих пенсионеров, которые продолжают осуществлять трудовую деятельность там же, где работали до достижения соответствующего возраста.

Неработающий пенсионер, который продаёт и покупает жильё в течение одного и того же периода налогообложения, может представить лишь документацию на недвижимость, на переход права собственности соответствующим лицам.

Как вернуть налог на имущество пенсионеру

Пример. В 2016 году за год Вы получили заработную плату 100 000 рублей. Ваш работодатель удержал у Вас и заплатил 13% налога на доходы (подоходного налога), то есть 13 000 рублей. Соответственно, Вы можете в 2017 году вернуть налог на доходы (подоходный налог), уплаченный в 2016 году в размере 13 000 рублей.

Если стоимость купленной недвижимости менее 2 000 000 рублей, то максимальный размер налога, который можно вернуть, составляет 13% от стоимости приобретенной недвижимости.

Пример 1. Вы купили в 2016 году квартиру стоимостью 1 400 000 рублей. Сумма налога, подлежащая к возврату, составит 182 000 рублей (13% от 1 400 000 рублей).

Если стоимость купленной недвижимости более 2 000 000 рублей, то максимальный размер налога, подлежащий к возврату, будет составлять 13% от установленного лимита имущественного вычета, т.е. 13% от 2 000 000 рублей.

Пример 2. Вы купили в 2016 году квартиру стоимостью 2 800 000 рублей. Сумма налога, подлежащая к возврату, составит 260 000 рублей (13% от 2 000 000 рублей).

Но сумма налога, подлежащая к возврату, будет в пределах уплаченного подоходного налога за определенный год.

Пример 3. Вы купили в 2016 году квартиру стоимостью 2 800 000 рублей. При этом Вы заработали за 2016 год 200 000 рублей, и сумма уплаченного НДФЛ (налога на доходы) у Вас составляет 26 000 рублей. Соответственно сумма налога, подлежащая к возврату, за 2016 год составляет 26 000 рублей. Остальное (234 000 рублей) можно перенести на другие годы.

Как получить максимальный вычет быстро и просто{q}

Проще всего быстро подготовить
правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести документы в инспекцию самому или подать
онлайн.

Получить правильные документы на веб-сайте Налогия.
С нами получить правильные документы для вычета (декларацию и заявление) будет быстро и просто.
Приложить к декларации документы по перечню.
Перечень документов для вычета можно посмотреть в разделе веб-сайта «Полезное» / «Документы для вычета».
Подать документы и получить деньги.
Подготовленные документы Вам останется подать онлайн через Налогию или отнести в инспекцию и получить деньги.

Чтобы получить документы для вычета на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Налоговый вычет при покупке квартиры для пенсионеров

Чтобы добавить эту страницу в избранное Вашего браузера (программы для просмотра страниц в Интернете), нажмите, пожалуйста, ссылку «В избранное» ниже. Вы также можете при помощи кнопочек справа от ссылки «Поделиться» ниже поделиться этой страницей в социальной сети. Тогда ссылка на эту страницу будет у Вас на Вашей странице в социальной сети, и Вам не придется вспоминать, как найти эту страницу.

Оформить процедуру может любой гражданин Российской Федерации, доходы которого облагаются НДФЛ по ставке 13 процентов. По этой причине возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером в большинстве случаев невозможен. Тем не менее, из этого правила есть исключения:

  • если у пенсионера есть дополнительный доход, который облагается налогом 13% (официальная сдача жилья в аренду и т.п.);
  • если он работает или работал в течение трех лет до покупки имущества.

Вид пенсии не имеет значения, кроме того, не влияет на возможность возврата основание для выхода на нее. Вернуть деньги за налог за 4 года до 2014 могли только неработающие пенсионеры, а для работающих этот срок сокращался до 1 года, но с 1 января это право принадлежит и им тоже. Если недвижимость была приобретена до получения пенсионного статуса, льгота все равно сохраняется – главное, чтобы он был на момент подачи документов.

Чтобы рассчитать имущественный вычет, нужно учесть все моменты (не только цену купленного или проданного жилья). Так, берется 13 процентов от:

  • уплаченной стоимости квартиры;
  • расходов на погашение процентов по целевому кредиту (до конца расчетного года);
  • дополнительных расходов (отделочных материалов – для квартир, строительных – для частных домов, разработки проектно-сметной документации, подключении коммунальных услуг для жилых домов, оплаты строительно-отделочных работ).

Другие убытки, не указанные в этом перечне, например, на перепланировку или на покупку сантехники, не учитываются. Не указывайте их в декларации, поскольку из-за этого вам откажут в возврате налога и все придется переоформлять.

Учитывайте, что за один раз можно получить компенсацию только на ту сумму, которая не превышает размер уплаченного в прошлом году налога. Суммы возврата денежных средств при покупке квартиры от цены по договору купли-продажи жилья, а также при приобретении недвижимости в ипотеку – общеустановленные.

  • при купле-продаже имущества предельной стоимостью до 2 миллионов рублей – максимальный размер вычета 260 000 р.;
  • при приобретении квартиры в ипотеку, под займы или кредиты до 3 млн р. – вернуть можно будет до 360 000 р.

Учитываются только доходы, облагаемые по ставке 13, включая трудовые, выигрыши в лотереи, продажа имущества и т.п. Факт уплаты других налогов (включая имущественный), на вычет никак не влияет. Кроме того, его нельзя получить с таких доходов как:

  • всех виды пенсионных компенсаций;
  • алименты;
  • единовременная социальная материальная помощь;
  • выручка от личного сельского хозяйства (продажа овощей, фруктов, цветов, продуктов животноводства);
  • некоторые другие.

В п. 10 ст. 220 Налогового кодекса РФ указано, что пенсионер имеет право получить вычет «за предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов». Если переформулировать простыми словами, это значит, что гражданин, имеющий пенсионный статус, при приобретении квартиры в 2019 году может вернуть деньги за за 2015–2018 годы.

Предлагаем ознакомиться:  Как вернуть страховку в банке траст

При этом подать документы можно только по окончании календарного года покупки жилья, а получить вычет – только за четыре года, включая год оформления сделки (год формирования остатка). То есть при приобретении квартиры в 2019, вернуть деньги за 2013 никак не получиться. Если в какой-то из этих четырех лет пенсионер не работал (не сдавал имущество и т.п.), правом вычета за этот период он воспользоваться тоже не сможет – поскольку не имел облагаемого налогом дохода.

Особенности процедуры возврата зависят от того, работает или не работает гражданин с пенсионным статусом, находится ли он в браке и других моментов. Подробно это рассмотрено в разделах ниже.

Если пенсионер купил квартиру уже после увольнения с работы, но не позже, чем через три года после этого, у него все равно остается возможность воспользоваться опцией переноса вычета. Для этого ему нужно подать декларацию 3-НДФЛ. Кроме того, необходимо предъявить пенсионное удостоверение. В остальном процедура оформления ничем не отличается от обычной.

Налоговый вычет за квартиру для пенсионеров, которые работают, – их законное право. Процедура возврата производится на общих основаниях: подается 3-НДФЛ декларация

  • выдается свидетельство о праве собственности (при стандартной купле-продаже, когда оплачивается вся стоимость сразу);
  • подписывается акт приема-передачи (при договоре долевого участия в строительстве, т.е. покупки квартиры в новом, еще не сданном, доме).

Кроме того, у собственников, имеющих пенсионный статус, остается право перенести вычет за предшествующие годы, даже если они продолжают работать. Главным основанием для этого является предоставление соответствующего удостоверения и наличие записи в Трудовой книжке.

Вернуть налоговый вычет за покупку квартиры пенсионеру

Налоговый вычет при покупке квартиры для пенсионеров возможен через супруга (супругу). Причем льгота действует, даже если он (она) не является титульным собственником. Для этого нужно подать документы о заключении брака, соглашение между мужем и женой о распределении долей, и предъявить пенсионные удостоверения.

Подать документы на возврат денег можно со следующего года после приобретения недвижимости. Инспекция Федеральной Налоговой Службы рассматривает бумаги (3 месяца), а затем (если все законно) осуществляет имущественный вычет пенсионеру при покупке квартиры (в течение 30 дней).

Существуют общепринятые цифры и пределы, за которые никто не может выходить:

  • до 260 тыс. руб. возвращаются средства, если стоимость приобретённого жилья согласно договору купли-продажи не превышает 2 млн. руб.;
  • до 390 тыс. руб. возвращаются средства, если стоимость приобретённого жилья согласно кредитному, ипотечному договору не превышает 3 млн. руб.

Также немаловажно знать какие доходы не облагаются налоговыми ставками, поэтому с них нельзя будет получить вычет неработающим пенсионерам:

  • алименты;
  • пенсионные выплаты по старости, инвалидности и потере кормильца;
  • социальная материальная помощь;
  • средства, полученные от реализации выращенной или произведённой продукции на подсобном хозяйстве.

Людям пенсионного возраста для получения имущественного вычета необходимо иметь регулярную прибыль, облагаемую подоходными ставками.

Вернуть налоговый вычет за покупку квартиры пенсионеру

Обратиться в Налоговую Инспекцию можно на следующий год с момента оформления недвижимости в собственность. Также налогоплательщику необходимо помнить о следующем:

  1. Если декларация подаётся с целью возврата уплаченного работодателем подоходного налога и других источников дохода у заявителя не было, то принимаются документы инспекторами в течение всего календарного года до 30 апреля включительно.
  2. Если налогоплательщику необходимо помимо получения вычета ещё и отчитаться перед инспекцией за полученный в прошлом году доход, то декларация подаётся в срок до 30 апреля включительно.
  1. Вычет производится в размере фактически осуществленных расходов на приобретение одного или нескольких объектов недвижимости, но не превышающих суммарно 2 млн. руб. Если пенсионер воспользовался данной льготой не в полном размере, то остаток имущественного вычета будет сохранен и перенесен на следующий период.
  2. В величину суммарных расходов по приобретению квартиры включаются расходы на:

    • покупку квартиры либо прав на недвижимость в строящемся доме;
    • покупку отделочных материалов;
    • работы по отделке, разработке проектно-сметной документации на отделочные работы.

    В указанные расходы не включаются затраты на перепланировку, реконструкцию, покупку сантехники и другого оборудования, затраты на оформление сделки и т.п.

    Стоит отметить, что вернуть налог по расходам на отделочные работы возможно только случае, когда в договоре, по которому приобретена квартира, указано о ее продаже без отделки.

  3. Не предусматривается возврат НДФЛ по расходам на приобретение недвижимости, если такая покупка была произведена за счет средств работодателей или других лиц, средств материнского капитала, а также если сделка купли-продажи была совершена между физ. лицами, являющимися взаимозависимыми (сделки с супругами, родителями, детьми, братьями и сестрами, опекунами или подопечными).
  4. При приобретении квартиры супругами во время брака, право на возврат подоходного налога имеют оба лица. Получить вычет за своего супруга можно по доверенности.

Нормативно-правовое регулирование

Вопросы возврата подоходного налога для пенсионеров регулируются статьями 217 (пункт 2), 220 (пункт 10) Налогового Кодекса Российской Федерации, Федеральным Законом №330-ФЗ от 01.11.2011, Письмами ФНС России от 15.05.2013 №ЕД-4-3/8721@, от от 29.08.2012 №ЕД-4-3/14293@.

Кроме того, имеют значение в этом вопросе Письма Минфина от 29.06.2011 №03-04-05/5-455, от 24.09.2013 №03-04-05/39618, от 15.05.2015 №03-04-05/27878, от 03.04.2015 №03-04-05/18913, от 20.02.2015 №03-04-05/8171, от 17.01.2013 №03-04-05/7-33, от 15.01.2013 №03-04-05/7-20, от 12.02.2015 №03-04-05/6179, от 28.04.2012 №03-04-05/7-577. Формулировки этих актов написаны не всегда понятным юридическим языком; выжимки из каждого с объяснениями даны ниже.

За какой период получается вычет

  • год, когда была произведена покупка квартиры, о чём свидетельствуют документы;
  • плюс-минус три года от даты регистрации объекта недвижимости.

Последний период избирателен. Пенсионер самостоятельно принимает решение использовать перенос вычета на предшествующие годы и в каком размере.

Выход на пенсию после приобретения квартиры

Официально трудоустроенное лицо предпенсионного возраста может без проблем приобрести квартиру и в дальнейшем оформить имущественный налоговый вычет. В таком случае собственник недвижимости воспользуется социальным приобретённым статусом и привилегии положенные ему по закону. Не стоит забывать про особенности предоставления временных подвижек. Промежуток между выходом на пенсию и покупкой жилья не должен превышать трёх лет.

Как оформить

Пенсионное удостоверение

Налоговый вычет при покупке квартиры для пенсионеров можно оформить двумя способами. Первый – это единоразовая выплата всей суммы по истечении календарного года, в котором приобретена квартира или через работодателя (документы необходимо предоставить в ФНС). Второй – когда налоговая выдает уведомления на право получения имущественного вычета и работодатель не удерживает НДФЛ с зарплаты служащего до тех пор, пока вся сумма не будет возвращена. Подробности даны ниже.

Чтобы оформить возврат подоходного налога, гражданам нужно обратиться в ИФНС (Инспекцию Федеральной Налоговой Службы). Важное условие – однократность процедуры. Инструкция и порядок действий:

  1. Подать все необходимые документы лично, по почте или посредством сети Интернет.
  2. Ожидать три месяца, пока Служба проверит законность процедуры.
  3. При условии, что нет никаких причин этого не делать, ИФНС произведет уплату вычета в течение 1 месяца.
Предлагаем ознакомиться:  В течении какого срока после подачи документов выплачивается пенсия

Через работодателя

Погашение вычета в этом случае производится путем отсутствия удержания НДФЛ с зарплаты пенсионера. Это означает, что такой вариант подходит только работающим гражданам РФ. Инструкция:

  1. Получите в налоговой инспекции справку с подтверждением возможности налогового вычета.
  2. Предъявите документы работодателю.
  3. Начиная со следующего месяца после подачи бумаг, руководство обязано не удерживать НДФЛ в качестве погашения вычета (фактически это значит, что вам будут платить бо́льшую заработную плату).
  4. На следующий год нужно будет снова обратиться в налоговую для подтверждения права на возврат денег.

Другие вычеты

Одновременное суммирование допускается имущественного и социального вычетов. Они имеют схожую основу.

К примеру, в 2019 году пенсионер приобрёл недвижимость стоимостью 1,3 млн. руб. У него имеется единственный источник дохода, облагаемый налогом – вырученные деньги от сдачи внаём жилого помещения. В этом же году пожилому человеку проведена дорогостоящая операция, за которую он оплачивал самостоятельно.

Сумма расходов составила 21 тыс. По итогам уходящего 2019 года доходная часть гражданина, облагаемая налоговой ставкой, составила 250 тыс., НДФЛ – 32,5 тыс. Пенсионеру полагается вычет равный сумме, уплаченных в казну средств, т.е. – 32,5 тыс., из которых 2730 – социальный (лечение) и 29 770 – стандартный.

Заявитель самостоятельно принимает решение в пропорциональном отношении применения налогового вычета. В отличие от имущественного, социальный не может быть перенесён на другие отчётные периоды. Об этом стоит помнить при попытке перераспределить денежные средства.

Документооборот

Список документов для получения имущественного вычета общий для всех налогоплательщиков, в том числе и для пенсионеров-собственников. Дополнительным документом является пенсионное удостоверение.

Список документов для получения имущественного вычета Список документов для оформления декларации 3-НДФЛ

Людьми, получающими от государства выплаты по старости и имеющими дополнительный облагаемый налоговыми ставками доход, собирается следующий пакет официальных оснований.

Для имущественного вычета:

  1. Декларация за текущий год, если человек осуществлял трудовую деятельно, и три предшествующих. Фактически получается за 4 года. Форма документа должна быть той, которая действовала в период, куда переносится остаток.
  2. Пенсионное удостоверение.
  3. Паспорт, удостоверяющий личность и гражданство.
  4. Справка с места работы о доходах по форме 2-НДФЛ.
  5. Правоустанавливающие документы на имущество (договор купли-продажи, долевого участия и прочие).
  6. Акт приёма-передачи, если это новостройка.
  7. Платёжные квитанции, чеки, выписки с расчётных счетов, если средства напрямую переводились по безналичному расчёту.
  8. Свидетельство о регистрации брака, если заявление за собственника подаёт супруг.

Для социального вычета собирается похожий пакет документов, только вместо правоустанавливающих бумажек на недвижимость предоставляется:

  • договор с медучреждением;
  • копии лицензий, на право осуществления деятельности с реквизитами;
  • квитанции об оплате медицинских услуг (операции);
  • чеки на приобретённое лекарственное обеспечение, восстановительную терапию.

Список документов, которые подают для получения налогового вычета при покупке квартиры, – стандартный. Для пенсионеров к нему прибавляется только соответствующее удостоверение. Общий перечень:

  • декларация 3-НДФЛ (официальный бланк);
  • справка 2-НДФЛ, подтверждающая, что вы налогоплательщик;
  • паспорт;
  • заявление стандартной формы.

При подаче могут понадобиться дополнительные документы: договоры купли-продажи, долевого участия в строительстве, акты сдачи-приема и другие бумаги, подтверждающие приобретение имущества. Сопутствующие справки:

  • свидетельство о браке и заявление о распределении вычета – для супругов;
  • пенсионное удостоверение – для соответствующей категории граждан.

Куда обращаться{q}

Чтобы получить имущественный вычет при покупке жилья пенсионером подаются документы в одну из инстанций. Принимается заявление в Инспекции Федеральной Налоговой Службы или по месту трудоустройства.

В ИФНС

Сотрудники примут и обработают обращение в том случае, если у гражданина имеется:

  • постоянная прописка по месту расположения территориального отдела инспекции;
  • временная регистрация по адресу нахождения ФНС.

За возвратом остатка имущественного вычета необходимо обращаться в инспекцию, где числится налогоплательщик, в том случае, если изменился адрес регистрации. Существует строгая привязка к ФНС.

К работодателю

Получить налоговый вычет работающим проще, они могут напрямую подавать декларацию 3-НДФЛ в текущем году, когда имел факт регистрации собственности, через должностное лицо, т.е. работодателя. В этом случае ежемесячно доход не будет облагаться налоговыми ставками, а чтобы вернуть вычет из бюджета за предыдущие годы, физическому лицу придётся писать заявление в ФНС.

Декларация и заявление. Правила заполнения

Существует два пути одолеть бюрократическую машину.

  1. Старый добрый – это взять бланк декларации и заполнить от руки.
  2. Современный предполагает предварительное скачивание с официального сайта программы и заполнение формы в электронном виде.

Второй вариант более приемлем и одобряется специалистами. Законодательство не исключает возможности подать декларацию на бумажном носителе.

Помните, что в ситуации с электронной программой, скачивать и устанавливать придётся те версии, за годы которые гражданин собирается вернуть налоговый вычет. Если учитываются доходы 2014 года, то скачивается «Декларация 2014», если 2019, то «Декларация 2019» и т.д.

Порядок подачи документов строг и имеет последовательный алгоритм действий. Людям пожилого возраста сложно, но придётся преодолев страх заполнить и запомнить схему действий. Составление 3-НДФЛ начинается с позднего времени и перенос остатков из года в год оформляется регрессивно к ранним временным промежуткам.

К примеру, приобретено имущество в 2015 году. Первая декларация заполняется за этот период. Если сумма не компенсирована, то подаётся следующая за 2014 год и так далее пока не будет полностью выбран налог.

Процедура заполнения кропотлива, но несложна. Главное внимательно перенести сведения с первичных документов.

Пенсионер, который хочет получить имущественный вычет за текущий год и предшествующие периоды, вправе сдать документы в следующем порядке.

В налоговую

Личное обращение собственника или его представителя на основании нотариальной доверенности с пакетом документов фиксируется сотрудником ФНС. На копиях и втором экземпляре ставится:

  • входящий номер;
  • печать с ФИО лица, принявшего пакет оснований;
  • дата;
  • подпись специалиста.

Домик и калькулятор

Этот вариант удобен, в случае некорректного заполнения декларации инспектор укажет на изъяны, которые можно исправить здесь же или подойти в другой день.

По почте

Пенсионер имеет право направить декларацию и сопутствующие документы по почте заказным письмом с уведомлением. Датой отсчёта срока рассмотрения будет являться почтовый штамп на квитанции. Комплект оснований следует предварительно заверить у нотариуса. Так он приобретает достоверность и снимет ряд вопросов у ФНС. Копии правоустанавливающих документов отсылаются единожды в первый раз.

Современный способ подачи декларации – это через интернет. Пенсионеру необходимо зарегистрироваться на портале ФНС и через «Личный кабинет налогоплательщика» отправить декларацию 3-НДФЛ, заявление и документацию. Предварительно заявителю придётся получить электронную подпись. Результат рассмотрения придёт на e-mail пользователя.

https://www.youtube.com/watch{q}v=d8DxN6JC6S4

Если право на возврат налога на доходы (подоходного налога) у Вас возникло, например, в 2016 году, то в 2017 году Вы можете вместе с декларацией за 2016 год, сразу же, за один раз, подать декларации (и другие необходимые документы) за 2014 и 2015 годы, то есть в налоговую инспекцию достаточно сходить один раз.

Комментировать
0
Комментариев нет, будьте первым кто его оставит

Это интересно

Сдать автодеталь не нужна Другое
0 комментариев

Оформление договора мены квартиры Другое
0 комментариев

Вы имеете право обратиться в суд Другое
0 комментариев
Adblock detector